10 отличий брокерского счета от ИИС плюсы, минусы, налоги
Вычет на доход оформляют автоматически, когда инвестор закрывает ИИС-3. Брокер, управляющий или НПФ самостоятельно посчитают прибыль инвестора. Если она не превышает установленный лимит, чем иис отличается от брокерского счета налог не удержат. Если доход превышает лимит, брокер, управляющий или НПФ так же сами рассчитают НДФЛ с дохода, превышающего лимит, удержат его и отправят в ФНС. Многие брокеры, управляющие компании и НПФ сами передают в налоговую информацию о договорах с клиентами и суммах взносов. В таких случаях налоговая автоматически рассчитает вычет и отправит уже заполненное заявление на возврат средств в личный кабинет налогоплательщика.
ИИС или обычный брокерский счет: в чем разница?
Лучше купить, например, ОФЗ и получить деньги и в виде купонов, и в виде вычета. Например, облигации федерального займа и облигации крупных компаний в апреле 2022 года давали доходность 10—15% годовых, а с учетом вычета на взнос получится 15—20%. Все брокеры с помощью ИИС дают доступ к фондовому рынку Московской биржи, где торгуются акции, облигации и фонды. Большинство брокеров также пускает на срочный и валютный рынки Московской биржи. Но если брокер перестанет работать, то активы можно перевести к другому брокеру.
Какие документы нужны для получения налогового вычета по ИИС
С помощью брокерских счетов можно покупать и продавать ценные бумаги , а также валюту на фондовых рынках. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это тот же брокерский, но с особыми налоговыми льготами. С его помощью тоже можно покупать ценные бумаги, его можно открыть у брокера, в банке или управляющей компании. ИИС появились в России в 2015 году, и с тех пор инвесторы завели на Мосбирже более 4 млн таких счетов. Если держать ценные бумаги более 3 лет, можно получить налоговый вычет при продаже с прибылью.
Главный плюс ИИС — налоговый вычет от государства.
На практике брокеры сами указывают сумму налога, необходимую к оплате или списывают ее автоматически от суммы дохода, для дальнейшей уплаты. Важно учитывать, что налог списывается даже если в течение года клиент пополнил б/с, получил небольшую прибыль, но не выводил деньги. Т.е., как только деньги после продажи зачислены на счет, фиксируется прибыль. Если в течение года по б/с операции отсутствовали или прибыль не получена, то платить 13% не нужно. Некоторые инвесторы настороженно относятся к инвестсчетам.
Какие документы нужны для налогового вычета по ИИС
Стоит учитывать, что новые правила касаются доходов, полученных с 2021 года. То есть если вы в этом году подадите заявление на вычет с доходов, которые получили в прошлом году, то сможете воспользоваться прежними условиями. Кроме того, сумма вычета не может быть выше суммы, уплаченной в счет подоходного налога. Обычный брокерский счет подходит и для инвестиций, и для активных спекуляций.
Сколько нужно денег для того, чтобы начать инвестировать?
В списке Мосбиржи российских инновационных компаний — десять организаций. В него входят, в том числе, облигации HeadHunter и пай закрытого ПИФа «ВТБ Капитал Управление активами». Открытие счёта обычно занимает несколько минут. Когда брокер открывает ИИС, он даёт доступ к личному кабинету или мобильному приложению, в которых можно будет управлять счётом. ИИС-3 подойдёт тем, кто предпочитает долгосрочные вложения. Инвестиции на длительный срок, как правило, приносят большую доходность в сравнении с краткосрочными.
Есть ли какая‑то стратегия инвестирования, которой стоит придерживаться на ИИС?
О том, какой счет удобнее и выгоднее открывать — в этой статье. Индивидуальные инвестиционные счета позволяют получать налоговые льготы — и благодаря этому добиваться большей доходности от инвестиций, чем при работе с брокерским счётом. Например, инвестор, который открыл ИИС, может не платить налог на доход. В этом случае вычеты оформляются с дохода, который инвестор получил от операций на фондовом рынке. Если инвестор использует брокерский счет, со своего дохода ему приходится отдавать 13 или 15%.
- На тарифе «Трейдер» небольшая ежемесячная плата, но минимальная комиссия на любые виды сделок.
- Открыть брокерский счет можно за 5 минут онлайн.
- Кроме того, снимать с него средства можно, когда захотите, а выбор доступных инструментов для инвестиций больше.
- Периодически заходит речь о том, чтобы изменить систему вычетов за использование ИИС, но на конец января 2023 года все работает так, как описано в этой статье.
- Удобнее всего открыть счёт через мобильное приложение брокера.
- Если вывести деньги в этот период, то счет закроется, а налоговых вычетов не будет (а полученные ранее придется вернуть).
- Оба инструмента дают доступ к проведению сделок на фондовых рынках.
При этом с 2022 года у инвесторов появилась возможность оформлять налоговые вычеты по упрощенной системе. Для этого необходимо обратиться к налоговому агенту, с которым инвестор заключил договор, — он сам подаст всю необходимую информацию в налоговую. При применении консервативной стратегии (приобрёл активы и придерживай) риски будут минимальными.
Но эти программы больше подходят трейдерам для частых сделок на биржах. Если же деньги могут понадобиться или вы захотите снимать прибыль, то для этого подойдет обычный брокерский аккаунт. Он подходит и для инвестиций, и для активных спекуляций с менее выгодными налоговыми льготами, но зато можно без проблем снимать деньги. Для оформления необходимо являться гражданином РФ в возрасте свыше 18 лет со статусом налогового резидента страны. При этом постоянная регистрация не является обязательным условием, главным критерием считается присутствие на территории РФ более 183 дней на ежегодной основе.
С ИИС нельзя осуществить сальдирование результата (допускается с обычными брокерскими аккаунтами). Если их несколько, то для подсчета НДФЛ (в частности, снижения его уровня) имеется возможность объединить финансовый итог (то есть, сальдировать). Количество единовременно открытых брокерских счетов не ограничивается законом.
Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет? Возможностей использования такого счета больше, а ограничений — меньше. Разберемся подробнее, что дает инвесторам ИИС и обычный брокерский счет , а также сколько нужно иметь денег, чтобы начать инвестировать. Да, некоторые брокеры так делают, и в этом нет ничего страшного. В случае закрытия ИИС деньги и активы на нем нужно будет куда-то перевести. Тогда брокер их переведет на обычный брокерский счет клиента.
Гражданин может открыть сколько угодно обычных брокерских счетов, но ИИС у него может быть одновременно только один. Для совершения сделок, например, с акциями или облигациями, инвестору нужно заключить договор с посредником, в качестве которого выступает брокер. Брокеры – это организации соответствующей с лицензией Центрального Банка РФ, которые исполняют распоряжения инвестора на торговой площадке (бирже). Эффект сложного процента — рост размера инвестиций за счёт самих вложений в ценные бумаги и реинвестирования купонных выплат и дивидендов. Сначала нужно продать все активы — акции и облигации.
Все брокерские счета подразделяются на обычные или специальные. Функции брокера часто выполняют банки, а иногда это отдельные специально созданные компании. К выбору брокера следует подходить ответственно, так как договор вы будете заключать минимум на 3 года. По плюсам и минусам, рассмотренным в предыдущей части статьи, уже можно выявить сходства и отличия двух счетов. Как правило, брокер открывает для клиента сразу несколько счетов. Ели отсутствует защита продукта от рисков и с текущей конъюнктурой рынка создавать прогнозы на трехлетний период весьма проблематично.
На середину февраля 2023 года в списке было 17 брокеров и УК. Можно ли на ИИС просто держать деньги, не инвестируя? Деньги не застрахованы, а заработать в таком случае получится только на возврате НДФЛ благодаря вычету на взнос. При этом есть риск, что налоговая откажет в вычете, к чему я еще вернусь.
Можно ли перевести ценные бумаги с брокерского счета на ИИС? Можно сделать наоборот, перевести активы с ИИС на брокерский счет, но для этого надо закрыть ИИС. Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС.